СЭС

Развитие факторинга в Российской Федерации

Просмотрено 3695  Комментарии 0
Добавлено 23 Октябрь 2016  Веб Консалтинг Групп

Факторинг представляет собой комплекс финансовых услуг для производителей и поставщиков, ведущих торговую деятельность на условиях отсрочки платежа. Отдельные черты факторинга можно найти ещё в Древней Месопотамии эпохи царя Хаммурапи — около 2000 лет до нашей эры, и в Древнем Риме, когда торговцы применяли его в своей деятельности.

Определённый этап в развитии факторинга связан с появлением в Англии в XVII веке «Дома факторов», когда многие крупные европейские торговые дома имели своих представителей в колониях-факториях. Бурное развитие факторинговой деятельности наблюдалось в Северной Америке во второй половине XIX века.

Обычно в операции факторинга участвуют три лица: факторинговая компания или банк — покупатель требования, поставщик и покупатель товара. Иногда может участвовать четвёртое лицо-посредник, например, электронная платформа для совершения факторинговых сделок.

Факторинговая компания это кредитор поставщиков путём выкупа краткосрочной дебиторской задолженности. Факторинговую компанию с поставщиком товара связывает договор о том, что ей по мере возникновения требований по оплате поставок продукции предъявляются счета-фактуры или другие платёжные документы, а она осуществляет дисконтирование этих документов путём выплаты клиенту 75−90% стоимости требований. После оплаты продукции покупателем факторинговая компания доплачивает остаток суммы поставщику, удерживая с него процент за предоставленный кредит и комиссионные платежи за оказанные услуги.

Как отмечает: «благодаря договору факторинга поставщик может сразу получить от фактора плату за отгруженный товар, что позволяет ему не дожидаться оплаты от покупателя и планировать свои финансовые потоки». Таким образом, факторинг обеспечивает предприятие реальными денежными средствами, способствует ускорению оборота капитала, повышению доли производительного капитала и увеличению доходности.

Кроме финансирования оборотных средств при факторинге банк покрывает значительную часть рисков поставщика:

  • валютные;
  • процентные;
  • кредитные риски;
  • риск ликвидности.

Заключая договор факторинга, покупатель получает возможность вернуть долг через более длительный срок по сравнению с коммерческим кредитом, а в отдельных случаях долг пролонгируется под дополнительные обязательства. Покупателю разрешается также частичное погашение долга, что стимулирует покупку товаров через факторинговые компании. Коммерческие банки и факторинговые компании расширяют с помощью факторинга спектр оказываемых услуг и увеличивают размеры прибылей.

Развитие факторинга в Российской Федерации

В СССР факторинг был внедрён в 1988 году в качестве эксперимента, но из-за полного отсутствия на тот момент какой-либо методической литературы и невозможности получить доступ к мировому опыту, сущность этой услуги была довольно специфической. Факторинговым отделам переуступалась только просроченная дебиторская задолженность, соглашение заключалось как с поставщиком, так и с покупателем. Поставщику гарантировались платежи путём кредитования покупателя. Факторинговое обслуживание носило характер разовых сделок без обеспечения комплекса страховых, информационных, учётных и консалтинговых услуг, подразумеваемых факторингом.

Настоящий факторинг появился в России в марте 1996 года, когда была принята вторая часть Гражданского кодекса, где было дано описание факторинга как финансирования под уступку денежного требования. Сегодня большинство российских «факторов» входят в Ассоциацию факторинговых компаний, выступающую как негосударственная некоммерческая организация и профессиональное общественное объединение участников рынка факторинга.

В 2015-2016 годах на российском рынке появились решения в сфере электронного факторинга, где все сделки по переуступке дебиторской задолженности проходят на основе юридически значимых электронных документов, заверенных электронной подписью. С 1 марта 2015 года Россия является участником Конвенции о международном факторинге, согласно Федеральному закону «О присоединении Российской Федерации к Конвенции УНИДРУА по международным факторинговым операциям».


Обсуждение (комментариев 0) :

Рекомендуем прочитать

24 Октябрь 2016
Порой случается так, что возникает необходимость докричаться до другого человека, находящегося на большом расстоянии, а мобильного телефона под рукой нет. Или он находится вне зоны доступа сети. Обычно приходится складывать руки рупором и надрывать голосовые связки, чтобы таким образом пытаться докричаться до удалённого собеседника или даже до целой группы людей.
23 Октябрь 2016
Факторинг представляет собой комплекс финансовых услуг для производителей и поставщиков, ведущих торговую деятельность на условиях отсрочки платежа. Отдельные черты факторинга можно найти ещё в Древней Месопотамии эпохи царя Хаммурапи — около 2000 лет до нашей эры, и в Древнем Риме, когда торговцы применяли его в своей деятельности. Определённый этап в развитии факторинга связан с появлением в Англии в XVII веке «Дома факторов», когда многие крупные европейские торговые дома имели своих представителей в колониях-факториях. Бурное развитие факторинговой деятельности наблюдалось в Северной Америке во второй половине XIX века.
23 Октябрь 2016
Срубами на Руси назывались деревянные сооружения, стены которых собирались из обработанных брёвен. Так строились избы, храмы, башни деревянных кремлей и другие сооружения деревянного зодчества. Строится дом-сруб и различные ограждения из дерева для террасы из брёвен хвойных и лиственных пород. Такая древесина должна быть сухой, без гнили, трещин, грибка и не заражёна жуком-древоедом.
22 Октябрь 2016
Прошли времена, когда в СССР гражданам выделялись участки земли от 4 до 6 соток под огороды, на которых разрешалось строить одноэтажный домик размером не более 3 на 5 метров — своеобразный хозблок дачный для хранения садового инвентаря и другой дачной утвари круглогодично. Зато ещё тогда ко многим огородным участкам подводилось электричество, а водоснабжение на огородах обеспечивалось подведением труб с водой или рытьём колодцев.
Роспотребнадзор